Как отражать НДФЛ и страховые взносы с зарплаты в 1С 8.3?
Добрый день!
База
1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1750). Конфигурация: Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.128.15)
У нас ИП , патент+УСН 6% с дохода.
ТАкой вопрос. Правильно ли я делаю последовать действий в 1с.
1. После выплаты зарплаты, начисляю НДФЛ при помощи "операция по ЕНС : налоги(начисление). Проводка ДБ 68.01.1 Кт 68.90
Вопрос сразу же- начисление НДФЛ и страховых взносов проводить сразу же в одном документе двумя строчками?
2. Создаю уведомление на перенос суммы НДФЛ на ЕНП. Проводки Дб 68.01.1 Кт 68.90
3. Делаю списание на ЕНП . ДБ 68.90 КТ 51...
Также с выплатой зарплаты за вторую часть февраля, только уже со страховыми взносами.
По ОСВ выходит ....по 68 счету сальдо по кредиту на конец периода остаток и по 69 счету в дебете сумма на страховые взносы висит с НДФЛ
НДФЛ и страховые взносы за вторую половину зарплаты вышли 6736.30 ( 1300 НДФЛ и 5436.30 страховые взносы). Почему-то в ОСВ взносы в обороте за период по дебету задвоились...10912.60
База
1С:Предприятие 8.3 (8.3.22.1750). Конфигурация: Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.128.15)
У нас ИП , патент+УСН 6% с дохода.
ТАкой вопрос. Правильно ли я делаю последовать действий в 1с.
1. После выплаты зарплаты, начисляю НДФЛ при помощи "операция по ЕНС : налоги(начисление). Проводка ДБ 68.01.1 Кт 68.90
Вопрос сразу же- начисление НДФЛ и страховых взносов проводить сразу же в одном документе двумя строчками?
2. Создаю уведомление на перенос суммы НДФЛ на ЕНП. Проводки Дб 68.01.1 Кт 68.90
3. Делаю списание на ЕНП . ДБ 68.90 КТ 51...
Также с выплатой зарплаты за вторую часть февраля, только уже со страховыми взносами.
По ОСВ выходит ....по 68 счету сальдо по кредиту на конец периода остаток и по 69 счету в дебете сумма на страховые взносы висит с НДФЛ
НДФЛ и страховые взносы за вторую половину зарплаты вышли 6736.30 ( 1300 НДФЛ и 5436.30 страховые взносы). Почему-то в ОСВ взносы в обороте за период по дебету задвоились...10912.60
Comments
-
Добрый день,
Цитата: 1. После выплаты зарплаты, начисляю НДФЛ при помощи "операция по ЕНС : налоги(начисление). Проводка ДБ 68.01.1 Кт 68.90Начисление НДФЛ происходит в документе начисление з/пл.
Для НДФЛ вам эта операция вообще не нужна, это только для тех налогов и взносов, по которым Уведомления не подаются. Ни в коем случае, без надобности не выполняйте.Цитата: Вопрос сразу же- начисление НДФЛ и страховых взносов проводить сразу же в одном документе двумя строчками?Страховые взносы так же начисляются документом Начисление з/пл - последним днем месяца.Цитата: 2. Создаю уведомление на перенос суммы НДФЛ на ЕНП. Проводки Дб 68.01.1 Кт 68.90Да.Цитата: 3. Делаю списание на ЕНП . ДБ 68.90 КТ 51...Да, это выписка банка.Цитата: По ОСВ выходит ....по 68 счету сальдо по кредиту на конец периода остаток и по 69 счету в дебете сумма на страховые взносы висит с НДФЛТак, вы же по ходу 2 раза сделали проводку Д 68.1 К 68.90 -
geomech, я поняла, лишняя операция была с начислением налога. А по счету 68.09 в карточке счета смотрю, там отражаются начисления НДФЛ, уведомления и списания с расчетного счета на ЕНП.. ?
-
Цитата: лишняя операция была с начислением налога.Да, не было у вас никакого начисления налога.
Начисление НДФЛ - это К 68.01 - это проводка делается при начислении з/пл, а вы лишний раз перекинули налог на ЕНС (на 68.90), излишне выполнив операцию, которую вы описали в п. 1.Цитата: А по счету 68.09 в карточке счета смотрю, там отражаются начисления НДФЛ, уведомления и списания с расчетного счета на ЕНП.. ?Не может по 68.90 отражаться начисление НДФЛ.
68.90 - это ЕНС. По нему должно отражаться:
Д 68 (69) К 68.90 - перенос налогов/взносов на ЕНС
Д 68.90 К 51 - перечисление ЕНП
